Консультант частных клиентов по сложным налоговым и валютным вопросам.
Я — Максим Симонов, личный налоговый консультант состоятельных инвесторов и предпринимателей.
Более 17 лет специализируюсь на вопросах российского и международного налогообложения и валютного регулирования для частных клиентов.
Более 17 лет специализируюсь на вопросах российского и международного налогообложения и валютного регулирования для частных клиентов.
Дипломы- В 2007 закончил аспирантуру и защитил кандидатскую диссертацию по налоговой тематике.
- В 2020 году успешно завершил обучение и получил международный сертификат профессионала по международному налогообложению - APCIT (Advanced Professional Certificate in International Taxation) - IBFD, Netherlands.
- В 2021 году получил Диплом по международному налогообложению - ADIT (Advanced Diploma in International Taxation) - Charted Institute of Taxation, United Kingdom.
Опыт- Работал в ведущих консалтинговых компаниях Москвы, Санкт-Петербурга и Екатеринбурга, руководил налоговыми практиками.
Публикации- Опубликовал более 150 статей для таких журналов как «Forbes», «Business Emirates» / "Деловые Эмираты" (Дубай), «Налоговые споры», «Главбух», «Финансовый директор», «Налоговед», «Налоги и финансовое право» и др.
- По просьбе авторитетных деловых СМИ (Бизнес FM, "Ведомости") комментирую актуальные налоговые вопросы.
Специализация- Правовая поддержка юридических и физических лиц.
- Консультирование по вопросам налогового и валютного законодательства
- Налоговое структурирование деятельности компаний и сделок физических лиц в России и за рубежом
- Урегулирование налоговых споров
- Оценка рисков и возможных налоговых последствий
- Взаимодействие с иностранными юристами и налоговыми консультантами по вопросам структурирования личных активов и сделок с ними в иностранных юрисдикциях
Услуги
- валютное консультирование по антисанкционным ограничениям (с марта 2022) на операции граждан РФ по счетам за рубежом и в России (по сделкам с иностранными компаниями и гражданами);
- анализ налоговых рисков по Вашим контролируемым иностранным компаниям, счетам за рубежом;
- консультация по налоговым последствиям в России и за рубежом (возможности снижения нагрузки по Соглашениям об избежании двойного налогообложения, зачета или возврата налога, уплаченного за рубежом);
- планирование передачи личных активов следующему поколению (с учетом налоговых и иных последствий в России и за рубежом);
- «упаковка» личных активов в иностранные компании, трасты / семейные фонды, страховые продукты (инвестиционное страхование жизни);
- налоговое планирование переезда за рубеж (иммиграция за инвестиции, ВНЖ, ПМЖ), а также возращения в Россию после проживания за рубежом;
- иммиграция за инвестиции («второй» паспорт или ВНЖ в других странах), оценка влияния на налоговые последствия по доходам и капиталу семьи;
- уведомление об открытии/ закрытии счета;
- открытие новых личных, корпоративных и инвестиционных счетов за рубежом;
- отчет о движении средств по счетам за рубежом (в банках, брокерских и управляющих компаниях);
- расчет НДФЛ по российским правилам по инвестиционным портфелям, КИКам и другим доходам за рубежом;
- подготовка налоговой декларации 3-НДФЛ в России (доходы от инвестпортфеля, аренды, продажи компаний и недвижимости в России и за рубежом).
- оценка необходимости реструктуризации Ваших компаний (ликвидации и продажи отдельных компаний) с учетом налоговых последствий по КИК в России;
- оценка риска признания КИК налоговым резидентом в России (с доначислением ей налогов как российскому налогоплательщику);
- создание новых компаний в других странах, а также трастов / семейных фондов / партнерств, открытие страховых продуктов (для передачи в них личных и инвестиционных активов бенефициара);
- консультация по налоговым последствиям в России и за рубежом (возможности снижения нагрузки по Соглашениям об избежании двойного налогообложения, зачета возврата налога, уплаченного за рубежом).
- уведомление об участии / прекращении участия в компании;
- уведомление о Контролируемой иностранной компании (КИК);
- подготовка финансовой отчетности (с аудитом или без аудита) по результатам деятельности КИК
- корректировка финансовой отчетности для целей НДФЛ по прибыли КИК в России;
- налоговое планирование и консультирование налоговой нагрузки по НДФЛ в отношении прибыли КИК (с учетом планируемых выплат дивидендов, уплаты налогов КИК за рубежом, в том числе у источника в России);
- налоговое консультирование по выбору варианта расчета прибыли КИК для целей НДФЛ в России (МСФО, US GAAP или Глава 25 НК РФ «Налог на прибыль организаций»);
- выбор варианта отчетности по КИК в России (ежегодная финансовая отчетность с аудитом или «паушальный» налог на КИК) с учетом Вашей ситуации.
Услуги
Если у Вас личный счет или недвижимость за рубежом:
- валютное консультирование по антисанкционным ограничениям (с марта 2022) на операции граждан РФ по счетам за рубежом и в России (по сделкам с иностранными компаниями и гражданами);
- анализ налоговых рисков по Вашим контролируемым иностранным компаниям, счетам за рубежом;
- консультация по налоговым последствиям в России и за рубежом (возможности снижения нагрузки по Соглашениям об избежании двойного налогообложения, зачета или возврата налога, уплаченного за рубежом);
- планирование передачи личных активов следующему поколению (с учетом налоговых и иных последствий в России и за рубежом);
- «упаковка» личных активов в иностранные компании, трасты / семейные фонды, страховые продукты (инвестиционное страхование жизни);
- налоговое планирование переезда за рубеж (иммиграция за инвестиции, ВНЖ, ПМЖ), а также возращения в Россию после проживания за рубежом;
- иммиграция за инвестиции («второй» паспорт или ВНЖ в других странах), оценка влияния на налоговые последствия по доходам и капиталу семьи;
- уведомление об открытии/ закрытии счета;
- открытие новых личных, корпоративных и инвестиционных счетов за рубежом;
- отчет о движении средств по счетам за рубежом (в банках, брокерских и управляющих компаниях);
- расчет НДФЛ по российским правилам по инвестиционным портфелям, КИКам и другим доходам за рубежом;
- подготовка налоговой декларации 3-НДФЛ в России (доходы от инвестпортфеля, аренды, продажи компаний и недвижимости в России и за рубежом).
Если Вы – акционер иностранной компании:
- оценка необходимости реструктуризации Ваших компаний (ликвидации и продажи отдельных компаний) с учетом налоговых последствий по КИК в России;
- оценка риска признания КИК налоговым резидентом в России (с доначислением ей налогов как российскому налогоплательщику);
- создание новых компаний в других странах, а также трастов / семейных фондов / партнерств, открытие страховых продуктов (для передачи в них личных и инвестиционных активов бенефициара);
- консультация по налоговым последствиям в России и за рубежом (возможности снижения нагрузки по Соглашениям об избежании двойного налогообложения, зачета возврата налога, уплаченного за рубежом).
- уведомление об участии / прекращении участия в компании;
- уведомление о Контролируемой иностранной компании (КИК);
- подготовка финансовой отчетности (с аудитом или без аудита) по результатам деятельности КИК
- корректировка финансовой отчетности для целей НДФЛ по прибыли КИК в России;
- налоговое планирование и консультирование налоговой нагрузки по НДФЛ в отношении прибыли КИК (с учетом планируемых выплат дивидендов, уплаты налогов КИК за рубежом, в том числе у источника в России);
- налоговое консультирование по выбору варианта расчета прибыли КИК для целей НДФЛ в России (МСФО, US GAAP или Глава 25 НК РФ «Налог на прибыль организаций»);
- выбор варианта отчетности по КИК в России (ежегодная финансовая отчетность с аудитом или «паушальный» налог на КИК) с учетом Вашей ситуации.
Сроки отчетности 2024 - для физических лиц
1
до 30 апреля 2024
- уведомить налоговый орган о контролируемой иностранной компании за 2023 год с приложением финансовой отчетности за 2022 финансовый год;
- подать налоговую декларацию 3-НДФЛ за 2023 год по доходам от источников в России и за рубежом (инвестиционные портфели, КИКи, аренда, продажа недвижимости).
2
до 1 июня 2024
- подать в налоговый орган Отчет о движении средств по денежным и инвестиционным счетам в банках и иных организациях за пределами России за 2023 год.
3
до 15 июля 2024
- уплатить НДФЛ по налоговой декларации 3-НДФЛ за 2023 год.
- Налоговые консультации по счетам, КИКам и активам за рубежом в 2024 году
- Налоговая отчетность в России по счетам, КИКам и активам за рубежом за 2023 год
- Валютные консультации - по валютному законодательству, а также применению Указов Президента РФ и Официальных разъяснений ЦБ РФ к конкретным ситуациям в 2024 году
Я специализируюсь на вопросах российского и международного налогообложения и валютного регулирования более 17 лет. Пишу статьи для журналов («Forbes», «Business Emirates» / "Деловые Эмираты" (Дубай), «Налоговые споры», «Главбух», «Финансовый директор», «Налоговед», «Налоги и финансовое право» и др.). По просьбе авторитетных деловых СМИ (Бизнес FM, "Ведомости") комментирую актуальные налоговые вопросы.
Архив выступлений и публикаций
Обратиться за консультацией
Напишите сейчас и получите первую консультацию бесплатно
Нажимая на кнопку, вы даете согласие на обработку персональных данных и соглашаетесь c политикой конфиденциальности
Контакты
Максим Симонов
Личный налоговый консультант состоятельных инвесторов и предпринимателей
Телефон: +79312440308
Почта: smarttax@mail.ru
Почта: smarttax@mail.ru
Все фото и видео материалы принадлежат их владельцам и использованы исключительно в целях демонстрации. Пожалуйста, не используйте их в коммерческих целях.
